困

NISAは損益通算できないから、やめておけ!
みたいな事を聞いたんですけど、実際どうなんですか?

笑

その人の投資スタンスにもよると思うけど、
普通の人ならNISAで損することはあまりないと思うよ!

NISAは損益通算ができない、確定申告の時に3年間の繰越控除が受けられない!

だから、損失が拡大するだけなので、NISAでの運用はやめておけ!

稀にそんな内容をみますが、私としては例え、損益通算や繰越控除ができなくてもNISAは活用すべきと考えます。

笑

今回の授業は損益通算できないNISAにメリットはあるのか?という観点から、、、

  • NISAはやめるべき?
  • NISAで損をしないためにできること

これらを紹介していきます。

せっかくの非課税になるNISA制度はフル活用すべきと考えています。

まずは、その理由から紹介していきます。



Sponsered Links


NISAはやめるべき?

nisa_sonekitsusan1

NISAは損益通算できないから投資すべきでないのか?

答えは「NISAはフル活用すべき」です!

たしかに、NISA口座での運用で損失が出た場合、確定申告で損益通算や3年間の繰越控除を受けることができません。

★損益通算と3年間の繰越控除について
通常、株や投資信託には利益に対して約20%の税金が発生します。
NISA口座でなく一般口座や特定口座で運用した株や投資信託の利益と損失は相殺することができ、税金を抑えることができます。
これを損益通算と呼び、利益がマイナスのまま年を持ち越せば、3年間はその損失分で利益を相殺できます。(3年間の繰越控除)
詳細は『投資信託がマイナスの評価損益に!どうすればいい?』という記事内で書いておりますので、詳しく知りたい方はご参照下さい。

これらの特徴は、投資スタイルの違いで大きなデメリットになるとは限りません。

NISA口座への投資への向き・不向きの投資スタイルを紹介します。

★NISA口座への投資が向かない人

  • 短期売買(数日~数ヶ月)をしている人
  • 短期的に利益をあげたい人

★NISA口座への投資が向いている人

  • 数年単位の売買を検討している人
  • 長期投資を検討している人
  • 投資先が1つしか少ない人

それぞれの理由について解説していきます。

短期売買の人にNISAが不向きな理由

batsu

課税口座(一般口座・特定口座)であれば、利益から損失をた引いた額の約20%が課税されます。

対して、NISAで取引をした場合、同じ口座内であっても年間の利益から約20%の課税がされ、損失は考慮されません。

しかも、NISAの利用可能限度額の120万円なので、あっという間になくなってしまいます。
こうしたことから、短期売買をする人にはNISAは不向きと考えます。

一方で長期投資を考えている人ならNISAはフル活用すべきと考えています。

長期投資の人にNISAが向いている理由

maru

現行のNISAは年間120万円を5年間、最大で600万円を投資できます。

2018年から始まる長期型NISAでは年間40万円を20年間、最大で800万円を投資できます。

NISAは性質上、長期投資に向いている制度です。

数ヶ月で売買を繰り返して利益を得るのではなく、5年、10年、20年というスパンで考えるべきものです。

その観点から言うと、数年単位では利益がマイナスになることもあると思いますが、インデックスファンドで積立ていくと、過去の統計から利益はプラスになることが予想されますので、損失が出る可能性が低いです。(もちろん、売却のタイミングによりますが・・・。)

★インデックスファンドが長期投資に向いている理由
インデックスファンドは世界経済に連動して成長していき、その成長率は年間で2%程度とされています。
言い換えると、インデックスファンドは平均して年間で2%近くの利益が見込まれます。
以前の『投資信託はインデックスファンドで積立てよう!その理由は?』という記事でインデックスファンドが長期投資に向いている理由を紹介していますので、気になる方は参考にしてみて下さい。

他にも、投資先が1つしかない人は、損益通算のしようがないので、NISA口座を活用すべきです。

ポイント

インデックスファンドで投資信託を長く保有する人はNISAを選ぶべきってこどだね!

損益通算に関するQ&A

NISA口座内での損益通算について

悩

NISA口座内でも損益通算ってできないんですか?

ポイント

同じ口座内でも、違う口座や違う証券会社でも、NISAで運用したものは損益通算できないですよ!

元々、NISA口座で得られる利益は非課税なので、利益分に関しては課税されません。

損失に関しては、これまでにお伝えした通り、一般口座や特定口座などの利益分とは損益通算できません。

NISA期間終了後に課税口座に移したら損益通算できる?

悩

NISA期間が終了時点で損失がでた状態で、課税口座(特定口座や一般口座)に移したら損益通算できるんですか?

ポイント

難しい質問ですね。答えはYESともNOとも言えます!

NISAで120万円を投資して、期間終了後に評価損益が80万円まで下がったとします。

期間終了前に売れば、-40万円の損失がでて損益通算ができません。

期間終了後に売っても、課税口座で80万円から投資したことになるので、利益も損失も0円となり損益通算できません。

ただし、課税口座に80万円が移ってから更に値下がりした場合、その分だけ損益通算は可能です!

もちろん、80万円のままNISA口座でロールオーバーすることも可能です。
(※その場合は投資可能限度額の120万円まで追加投資が可能です。)

2018年のNISA改正後も損益通算・繰越控除はできないの?

悩

2018年からは長期型NISAや、120万円を超えるロールオーバーも可能になりましたけど、損益通算や繰越控除はできないままですか?

ポイント

さすがエリコ先生、よく勉強してるね!
2018年にNISA制度は一段と変わりますが、損益通算や繰越控除に関してはできないままです。

2018年のNISA制度の改正でロールオーバーの問題は解決されましたが、損益通算・繰越控除に関してはできないままです。

要望はずっと上がっていますので、いつか実現されることを祈るのみです。

★2018年からのNISAでのロールオーバーについて
これまで、NISAは120万円までしかロールオーバーできませんでした。
2018年からはそれ以上のロールオーバーが可能となり、更にNISAが使いやすくなりました。
詳しくは下記リンクの『NISA口座の利用条件』について紹介しています。
投資信託をNISAで!初心者にわかりやすく解説!

まとめ

  • 短期売買の人にはNISAは不向き
  • 長期投資をするならNISAは積極的に活用!
  • NISA口座内でも損益通算不可
  • 2018年の改正後も損益通算は不可

従来はロールオーバーの観点から長期投資の方でもNISAは運用すべきでないという方もおられましたが、
2018年からは制度改正があり、120万円以上のロールオーバーができるようになりました。

NISAでは損益通算できないですが、長期投資目的に利用するなら積極的に活用したい口座です。

ポイント

短期売買をしたい方以外は積極的にNISA口座を活用した方が良いみたいね!

ファイナンシャルプランナー&サイト管理人 キリコ

最後まで読んでくれた方に耳より情報

私が実践している、ほぼノーリスクでハイリターンの投資方法を最後まで読んでくれた方に紹介します。
それは個人年金保険と節税を組み合わせた手法です。
多くの方が元本確保しながら単利7%以上期待できます。
詳しくは下記の記事を参照下さい。

ほぼノーリスクハイリターンの投資方法!元本確保しながら資産運用を


Sponsered Links